Как отразить в декларации переуступку по договору цессии?
Добрый день.
Я не так давно обращалась на форум с темой Проводка: Дт 91 - Кт 98 . Мне помогли разобраться с данной проблемой. Но теперь уперлась в стену снова по той же теме. Суть вопроса такова: за 15 млн (по минимальной величине) физ. лицо нам переуступило право требования долга у ООО. И тут же делаем взаимозачет с этим ООО, за поставленные им ОС. В соглашении о взаимозачете было указано, что наша фирма должна ООО 17млн. И бухгалтер сделал проводки Д 76 К 91, Д 91 К 98 на все 17 млн. Задолженность цедента (физ. лица) не отражена ни где.
Как исправить ситуацию мне ответили ( То есть если излишне признали доходы - сейчас отражаете прочие расходы, и наоборот.
В Вашей ситуации это будут проводки Дт 91 Кт 76, Дт 98 Кт 91 ). Теперь вопрос такой. Как я поняла, у меня образуется внереализационный доход 2млн. Он же не облагается НДС? Правильно?
Я не так давно обращалась на форум с темой Проводка: Дт 91 - Кт 98 . Мне помогли разобраться с данной проблемой. Но теперь уперлась в стену снова по той же теме. Суть вопроса такова: за 15 млн (по минимальной величине) физ. лицо нам переуступило право требования долга у ООО. И тут же делаем взаимозачет с этим ООО, за поставленные им ОС. В соглашении о взаимозачете было указано, что наша фирма должна ООО 17млн. И бухгалтер сделал проводки Д 76 К 91, Д 91 К 98 на все 17 млн. Задолженность цедента (физ. лица) не отражена ни где.
Как исправить ситуацию мне ответили ( То есть если излишне признали доходы - сейчас отражаете прочие расходы, и наоборот.
В Вашей ситуации это будут проводки Дт 91 Кт 76, Дт 98 Кт 91 ). Теперь вопрос такой. Как я поняла, у меня образуется внереализационный доход 2млн. Он же не облагается НДС? Правильно?
Comments
-
Добрый день!Цитата: Как я поняла, у меня образуется внереализационный доход 2млн. Он же не облагается НДС? Правильно?Чтобы ответить на Ваш вопрос, нужно понять ситуацию.
Если вопрос актуален, дайте ссылку на предыдущую тему, чтоб ыболее подробно разобраться в Вашей ситуации.
Успехов! -
Здравствуйте Александр.
Вот ссылка http://xn-------43dbndqnolaabzbnzckjiui6b7afth61a.ru.nds.monster/index.php?id=261468 -
Добрый день!
Подробностей по ссылке не так и много...
Но вывод однозначен.
Вы купили имущественное право за 15 млн. и продали его (в зачет оплаты своего товара/ОС) за 17 млн. руб.
Следовательно у вас получилась прибыль от операции в 2 млн. руб.
Именно эта разница (прибыль) и облагается НДС.
Успехов! -
Не совсем так, купили по номиналу право требования. Задолженность цедента не была отражена. И зачесть (судя по соглашению) нужно было 15 млн. Остальную задолженность погасили деньгами (2 млн). Но проводки были сделаны (76-91, 91-98) на 17 млн.
-
Добрый день!Цитата: Не совсем так, купили по номиналу право требования. Задолженность цедента не была отражена. И зачесть (судя по соглашению) нужно было 15 млн. Остальную задолженность погасили деньгами (2 млн). Но проводки были сделаны (76-91, 91-98) на 17 млн.Так сделайте правильные проводки и проблем не будет.
-
Вроде как все сделала, но хуже чужих ошибок только свои. 😀Спасибо за помощь.
